3,5 тисячі ФОПів замість одного бізнесу: викрито схему з ухилення податків

Офіс Генерального прокурора спільно з БЕБ викрили масштабну схему ухилення від податків, яку роками використовувала група компаній, що продає споживчі товари у кількох регіонах України.

Про це інформує «Закон і Бізнес» з посиланням на ОГП.

Суть схеми полягала у «дробленні» бізнесу. Замість того, щоб працювати як одна велика компанія і платити податки з прибутку та ПДВ, бізнес формально розділили на тисячі дрібних підприємців.

За даними слідства, у 2022–2024 роках до схеми залучили понад 3,5 тисячі ФОПів. Частина з них були реальними працівниками магазинів: вони працювали як продавці чи персонал, але офіційно не були найманими працівниками, а числилися окремими підприємцями. Це дозволяло компанії платити значно менше податків.

Інша частина ФОПів - це люди, які фактично не вели бізнес. Їх знаходили серед соціально вразливих груп і за невелику винагороду оформлювали на них підприємницьку діяльність. Вони передавали свої документи і банківські рахунки, які використовувалися у схемі.

Усі ці підприємці існували як окремі суб’єкти лише на папері. Насправді вони були частиною єдиного бізнесу з централізованим управлінням. Організатори контролювали обороти кожного ФОПа, щоб не перевищувати встановлені ліміти і залишатися на спрощеній системі оподаткування.

Фактично це дозволяло великій мережі працювати як тисячі малих бізнесів і мінімізувати податкове навантаження. За попередніми оцінками, унаслідок таких дій податок на прибуток було занижено на суму понад 386 млн грн.

До організації схеми були залучені десятки осіб, які реєстрували ФОПів, вели «тіньову» бухгалтерію, виплачували зарплату в конвертах і координували роботу всієї системи.

Вже у 2023 році ця мережа входила до топ-10 продуктових ритейлерів України за кількістю магазинів і працювала у кількох областях центральної та північної частини країни.

Під час обшуків в офісах і на складах правоохоронці вилучили документи ФОПів (реєстраційні, бухгалтерські та податкові), банківські картки, чорнові записи, комп’ютерну техніку та необліковану готівку.

Викриттю вказаної схеми ухилення від сплати податків сприяло, в тому числі, повідомлення Комітету Верховної Ради України з питань фінансів, податкової та митної політики щодо наявності фактів дроблення бізнесу відомою мережею магазинів.

Розслідування триває. Правоохоронці встановлюють усіх причетних та підраховують суму збитків, завданих державному бюджету.

Закон і Бізнес