Расплата и компенсация

Одновременное взыскание пени и штрафа — двойная ответственность или составляющие неустойки?

Как законодательство, так и суды разрешают одновременное взыскание пени и штрафа, поскольку считают их разными формами неустойки. В то же время предприниматели достаточно часто пытаются доказать: имеет место двойное привлечение к ответственности, а это противоречит действующим нормам.

Контроль необходим

Переход экономики к развитым рыночным отношениям во многом зависит от правового обеспечения соответствующих реформ, создания надлежащих условий для функционирования субъектов хозяйственной деятельности и строгого соблюдения ими требований законодательства.

Ответственность в хозяйственном праве базируется на общетеоретических принципах и определяется как обязанность субъектов предпринимательства за допущенные ими правонарушения оказываться в ситуации, когда наступают обременительные для них последствия (как правило, имущественного или неимущественного характера), предусмотренные санкцией нормы права. Иначе говоря, ответственность — зафиксированная в нормативно-правовых актах или предусмотренная договором мера принуждения, которая применяется к лицу, совершившему правонарушение. Как всякая юридическая ответственность, хозяйственная ответственность наступает лишь в случае наличия правонарушения.

За невыполнение или ненадлежащее выполнение взятых на себя обязательств или предусмотренных нормами права публично-правовых обязанностей, нарушение правил осуществления хозяйственной деятельности применяются соответствующие санкции. Они должны стимулировать надлежащее выполнение указанных обязательств, гарантировать законные права и интересы контрагентов, потребителей и самого государства, в том числе и возмещение убытков. Санкции применяются на основаниях и в порядке, предусмотренных Хозяйственным кодексом, другими законами и договорами.

Хозяйственно-правовая ответственность основывается на принципах, согласно которым:

• потерпевшая сторона имеет право на возмещение убытков независимо от того, указано это в договоре или нет;

• предусмотренная законом ответственность производителя (продавца) за недоброкачественность продукции применяется также независимо от того, есть ли в договоре соответствующая оговорка;

• уплата штрафных санкций за нарушение обязательства, а также возмещение убытков не освобождают правонарушителя от выполнения взятых обязательств в натуре в случае отсутствия на это согласия второй стороны;

• в договоре недопустимы оговорки, касающиеся исключения или ограничения ответственности производителя (продавца) продукции.

Основанием хозяйственно-правовой ответственности является совершенное в сфере хозяйствования правонарушение. При этом участник хозяйственных отношений отвечает за невыполнение или ненадлежащее выполнение договора или нарушение правил деятельности, если не доказано, что он принял все зависящие от него меры для недопущения правонарушения.

Соотношение санкций

Одним из видов хозяйственных санкций согласно ч.2 ст.217 ХК являются штрафные санкции, к которым относятся штраф и пеня (ч.1 ст.230 ХК).

В ст.549 Гражданского кодекса определено, что «неустойкой (штрафом, пеней) является денежная сумма или иное имущество, которые должник должен передать кредитору в случае нарушения своего обязательства. Штрафом является неустойка, которая исчисляется в процентах от суммы невыполненного или ненадлежащим образом выполненного обязательства. Пеней является неустойка, которая исчисляется в процентах от суммы несвоевременно выполненного денежного обязательства за каждый день просрочки выполнения».

Размер штрафных санкций устанавливается законом. Если же этот размер законом не определен, то в соответствии с ч.4 ст.231 ХК они применяются в предусмотренном договором размере. «При этом размер санкций может быть установлен договором в процентном отношении к сумме невыполненной части обязательства или в некоторой определенной денежной сумме, или в процентном отношении к сумме обязательства независимо от степени его выполнения, или в кратном размере к стоимости товаров (работ, услуг)».

Такой вид обеспечения выполнения обязательства, как пеня, и ее размер предусмотрены ч.3 ст.549 ГК и стст.1, 3 закона «Об ответственности за несвоевременное выполнение денежных обязательств». Одновременное взыскание пени и штрафа за нарушение отдельных видов хозяйственных обязательств возможно согласно ч.2 ст.231 ХК.

В других случаях нарушения выполнения обязательств действующее законодательство не устанавливает для участников хозяйственных отношений ограничений на право предусматривать в договоре одновременное взыскание пени и штрафа. Это согласовывается со свободой договора, установленной ст.627 ГК, когда стороны являются свободными в заключении договора, выборе контрагента и определении условий договора с учетом требований этого кодекса, других актов гражданского законодательства, обычаев делового оборота, требований разумности и справедливости.

Повод для спора

В то же время бывают случаи, когда субъект хозяйствования, нарушивший взятые на себя в соответствии с договором обязательства, пытается избежать ответственности, ссылаясь на то, что закрепление в договоре возможности взыскания с него дополнительно к пене штрафа в определенном размере является неправомерным и фактически означает возможность двойного привлечения к ответственности за одно нарушение. При этом должник ссылается на то, что пеня и штраф являются отдельными и самостоятельными видами юридической ответственности.

Следует отметить, что, по общему правилу, размер штрафных санкций предусматривается законом или договором. Приоритет в определении размера санкций принадлежит закону.

Стороны имеют право согласовывать любые не противоречащие законодательству условия договора по своему усмотрению. Однако в случае, если согласие относительно установления размера штрафных санкций за нарушение обязательства не достигнуто, законодатель ч.5 ст.231 ХК предоставляет заинтересованной стороне право обратиться в суд.

В качестве примера можно привести случай обращения общества в хозяйственный суд с исковым заявлением о взыскании в его пользу с предприятия основного долга в размере 42 тыс. грн., штрафа — 4,2 тыс., пени — 2,428 тыс. грн. и 3% годовых в размере 303 грн. Исковые требования общество, ссылаясь на нормы ГК и ХК, обосновывало тем, что оно во исполнение заключенного с предприятием договора поставило ему металлопродукцию, однако последнее ее не оплатило, в результате чего возникла задолженность в размере 42 тыс. грн., которая подлежит взысканию с учетом штрафа, пени и 3% годовых. Основной причиной иска стала ссылка предприятия на беспочвенность одновременного взыскания с него штрафа и пени.

Хозяйственные суды установили, что между предприятием и обществом был заключен договор, согласно условиям которого последнее обязалось поставить предприятию металлопродукцию, ассортимент, количество, качество и цена которой определялись в спецификациях, оформленных в виде приложений к договору, а предприятие — оплатить эту продукцию. Предусматривалось, что сроки поставки указываются в приложениях, а датой поставки считается дата подписания представителем предприятия расходной накладной. Во исполнение договора общество и предприятие подписали спецификации, после чего первое осуществило поставку. Спецификациями устанавливалось, что предприятие должно было провести оплату партии товара путем перевода средств на расчетный счет покупателя в течение 5 банковских дней с даты поставки товара.

Согласно условиям договора в случае просрочки оплаты товара предприятие обязывалось заплатить обществу пеню в размере 0,1% общей суммы задолженности за каждый день просрочки. Если просрочка составит более 10 календарных дней, то предприятие обязывалось дополнительно к пене заплатить обществу штраф в размере 10% общей суммы задол­женности.

Судебное разъяснение

Суды, удовлетворяя иск, исходили из того, что субъекты хозяйствования и другие участники отношений должны выполнять обязательство в соответствии с законом, другими правовыми актами, договором, а при отсутствии конкретных требований к выполнению обязательства — согласно обычаям делового оборота или другим требованиям, которые, как правило, предъявляются. Односторонний отказ от обязательства или одностороннее изменение его условий не допускаются, если иное не установлено договором или законом. Должник не освобождается от ответственности из-за невозможности выполнить денежное обязательство. Если он просрочил выполнение денежного обязательства, то по требованию кредитора обязан заплатить сумму долга с учетом индекса инфляции за все время просрочки, а также 3% годовых от просроченной суммы, если договором или законом не установлен другой размер процентов.

Если предметом неустойки является денежная сумма, ее размер определяется договором или актом гражданского законодательства. Положение договора не предусматривает одновременной уплаты пени и штрафа за допущенное нарушение, а ставит их уплату в зависимость от обстоятельств, при которых было допущено нарушение, что не противоречит стст.549 и 551 ГК.

Кроме того, в соответствии со ст.6 ГК стороны являются свободными в заключении договора, выборе контрагента и определении условий договора с учетом требований этого кодекса, других актов гражданского законодательства, обычаев делового оборота, требований разумно­сти и справедливости. Следовательно, одновременное взыскание с участника хозяйственных отношений, нарушившего хозяйственное обязательство по договору, штрафа и пени не противоречит ст.61 Конституции, поскольку согласно ст.549 ГК пеня и штраф являются формами неустойки, а в соответствии со ст.230 ХК — видами штрафных санкций, то есть не являются отдельными и самостоятельными видами юридической ответственности. В пределах одного вида ответственности может применяться разный набор санкций.

В рассматриваемом случае договором предусмотрена хозяйственно-правовая ответственность за нарушение условий последнего в виде уплаты неустойки — пени и штрафа. Таким образом, ответчик только раз привлекался к ответственности за нарушение сроков оплаты поставленной металлопродукции.