Скільки подарованої готівки від родичів виявляють в деклараціях щороку

Грошові подарунки на понад 3,4 млрд грн щороку декларують публічні службовці. Такі дані отримало Національне агентство з питань запобігання корупції, проаналізувавши відомості з Реєстру декларацій.

Про це інформує «Закон і Бізнес» з посиланням на НАЗК.

За останні роки залишається стабільною практика відображення у деклараціях  значних сум отриманих подарунків у грошовій формі. Так, у поданих деклараціях:

за 2021 рік у 24,2 тис. декларацій зазначено грошових подарунків на 3,48 млрд грн;

за 2022 рік – у 20,3 тис. декларацій – на 3,92 млрд грн;

за 2023 рік – у 24,2 тис. декларацій – на 3,52 млрд грн;

за 2024 рік – у 25,4 тис. декларацій – на 4,39 млрд грн.

Подарунки у грошовій формі потрібно декларувати, якщо їх розмір, отриманих від однієї особи (групи осіб) сукупно протягом року, перевищує п’ять прожиткових мінімумів (на сьогодні це 15 140 грн).

Звичайно, у кожного, зокрема, й у публічних службовців можуть бути багаті та щедрі родичі та інші близькі особи. Проте деякі недоброчесні посадовці декларують нібито подаровані гроші для легалізації незаконних статків.

Під час проведення повних перевірок декларацій НАЗК виявляє порушення при декларуванні доходів у вигляді подарунків. Так, декларанти не можуть надати підтверджувальних документів щодо отримання таких подарунків або НАЗК встановлює, що подаровані кошти перевищують законні доходи самих дарувальників.

Детальніше – на прикладах:

Подарована готівка

У декларації за 2022 рік голова Очаківської міської ради Миколаївської області  вказав про отриманий подарунок від матері на понад 9,1 млн грн на підставі нотаріально посвідченого договору дарування. Під час повної перевірки встановлено, що розмір здійсненого подарунку значно перевищує розмір доходів матері. Встановлено ознаки незаконного збагачення - ст. 368-5 КК.  Національна поліція здійснює досудове розслідування.

У декларації за 2023 рік завідувач Арцизької державної нотаріальної контори в Одеській області вказав про отриманий подарунок у грошовій формі від матері на понад 18,28 млн грн, отриманий згідно з нотаріальним договором дарування. Водночас, під час повної перевірки не підтверджено фінансової спроможності батьків для здійснення такого подарунку. НПУ здійснює досудове розслідування за ст. 366-2 КК.

Подарована готівка як джерело походження коштів на придбання активів чи заощаджень

Під час повних перевірок декларацій Національне агентство фіксує численні випадки, коли декларанти для підтвердження джерел походження коштів, зазначених у розділі 12 «Грошові активи» декларації, посилаються на нібито отримані подарунки від близьких осіб — батьків, бабусь і дідусів, братів, сестер, хрещених тощо.

Так, секретар судового засідання Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області у своїй декларації за 2023 рік задекларувала понад 8 млн грн  готівки, джерелами походження яких вказано -  подарунок від хрещених. Проте під час повної перевірки не встановлено обставин, що підтверджують отримання такого подарунку. НПУ здійснює досудове розслідування.

Подібну ситуацію виявлено і під час перевірки декларації депутата Закарпатської обласної ради, який у розділі 12 «Грошові активи» декларації за 2023 рік вказав значну суму заощаджень, джерелами походження яких вказав - грошовий подарунок від батьків. Водночас жодних підтверджуючих документів, які б засвідчували фінансову спроможність батьків здійснити такий дарунок надано не було і під час перевірки не встановлено. Національне антикорупційне бюро України здійснює досудове розслідування.

Такі приклади ілюструють типові кейси декларування значного доходу на підставі дарування від родичів без підтвердження джерел походження коштів.

Закон і Бізнес