Кому из адвокатов нужно подать отчет в Минюст

Тем АБ, АО и адвокатам, которые являются специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга, необходимо до 11 января 2025 года подать отчеты в межрегиональные управления Министерства юстиции.

Об этом сообщает «Закон и Бизнес» со ссылкой на НААУ.

АБ, АО и адвокаты, осуществляющие адвокатскую деятельность индивидуально, согласно закону «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» при осуществлении ими определенных видов деятельности относятся к специально определенным субъектам первичного финансового мониторинга. Государственное регулирование и надзор в данной сфере осуществляет Министерство юстиции.

Адвокаты, адвокатские бюро и адвокатские объединения становятся специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга только при сопровождении ими определенных операций (п. 1 ч. 1 ст. 10 закона):

- купля-продажа недвижимости или управление имуществом при финансировании строительства жилья;

- купля-продажа субъектов хозяйствования и корпоративных прав;

- управление денежными средствами, ценными бумагами или другими активами клиента;

- открытие и/или управление банковским счетом или счетом в ценных бумагах;

- привлечение средств, необходимых для создания юридических лиц и фондов, обеспечения их деятельности или управления ими;

- создание, обеспечение деятельности или управление юридическими лицами, фондами, трастами или другими подобными правовыми образованиями.

Установленные законом процедуры обязывают выявлять подозрительные финансовые операции клиентов и сообщать о них Государственной службе финансового мониторинга Украины. Таким образом, государство предотвращает использование услуг адвоката его клиентами при проведении преступных финансовых операций.

В то же время адвокат, бюро и объединение согласно ч. 3 ст. 10 закона не обязаны исполнять обязанности установленные законодательством о финмониторинге в случаях:

- предоставления услуг по защите клиента;

- если лицо имеет статус адвоката, однако работает по трудовому договору на предприятии, учреждении, организации в должности юрисконсульта (кроме ситуации, когда лицо заключает договор о предоставлении правовой помощи со своим работодателем в качестве адвоката);

- представительства интересов клиента в судебных органах и по делам досудебного урегулирования споров;

- предоставления консультаций по защите и представительству клиента.

17 июня 2022 года Министерством юстиции принят приказ № 2522/5 «Некоторые вопросы формирования административной отчетности Министерством юстиции как субъектом государственного финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения». Им утверждены форма отчетности № 1-финмон (годовая) и Инструкция по ее заполнению и представлению.

Субъектам первичного финансового мониторинга необходимо до 11 числа после отчетного периода представлять отчет соответствующим межрегиональным управлением Министерства юстиции.

Подробные рекомендации по заполнению и представлению формы отчетности №1-финмон адвокатами, бюро и объединениями, специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга, содержит информационное письмо, утвержденное Советом адвокатов Украины во время заседания 15 декабря 2023 года.

Закон і Бізнес