Как подтвердить источник происхождения денег при покупке земли

В случае приобретения земельного участка сельскохозяйственного назначения в собственность по возмездному договору (купля-продажа, рента, мена и т.д.) нотариус обязан проверить источники происхождения средств или других активов приобретателя.

Какие документы необходимы для подтверждения источника происхождения средств пояснили в Министерстве юстиции, передает «Закон и Бизнес».

В Минюсте напомнили, что источниками происхождения средств для приобретения в собственность земельного участка могут быть:

- заработная плата (денежное обеспечение);

- гонорары и другие выплаты по гражданско-правовым договорам;

- доход от предпринимательской или независимой профессиональной деятельности;

- доход от отчуждения имущества;

- дивиденды;

- проценты,

- роялти;

- страховые выплаты;

- выигрыши (призы) в азартные игры, выигрыши (призы) в лотерею или в другие розыгрыши, в букмекерских пари, в пари тотализатора;

- призы (выигрыши) в денежной форме, полученные за победу и / или участие в любительских спортивных соревнованиях;

- благотворительная помощь;

- пенсия;

- наследство;

- подарки;

- средства, полученные в кредит (кредит);

- приобретение права на находку или клад;

- иные источники, не запрещенные законом.

Документами, которые подтверждают источники происхождения средств, являются:

- декларация об имущественном состоянии и доходах;

- декларация об имуществе, доходах, расходах и обязательствах финансового характера / декларация лица, уполномоченного на выполнение функций государства или органа местного самоуправления;

- годовая (квартальная, другая) финансовая и / или налоговая отчетность юридического лица - приобретателя и физического лица-предпринимателя (при наличии), полученная нотариусом непосредственно от приобретателя (баланс, извлечения, содержащие данные о прибылях и убытках хозяйственной деятельности клиента, налоговая декларация с приложениями);

- финансовая отчетность юридического лица - приобретателя, обнародованная в соответствии с требованиями законодательства;

- другие документы, подтверждающие источники происхождения средств.

Нотариус для установления источников происхождения средств может использовать официальные документы, публичную информацию, включая сведения Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления, информацию, полученную от приобретателя.

Закон і Бізнес