Все компании обязали обновить информацию о владельцах
Недавно принятый Закон о предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предусматривает штрафы для руководителей компаний в размере до 51 000 гривень за невыполнение новых требований.
Верховной Радой 6 декабря 2019 года был принят Закон Украины № 361-IX, который обязывает всех юридических лиц подать государственному регистратору обновленную информацию о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности компании. Вступление в силу Закона состоится 28.04.2020 г.
Информация о конечном бенефициарном владельце должна содержать: фамилию, имя, отчество, дату рождения, страну гражданства, серию и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии), а также полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем, характер и степень бенефициарного владения.
Законом также предусмотрена обязанность раскрывать информацию о конечных бенефициарных владельцах при государственной регистрации юридического лица и при проведении государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, путем подачи государственному регистратору дополнительных документов, а именно:
- структуру собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством;
- извлечение, выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения;
- нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем.
Кроме того, после вступления Закона в силу, компании должны будут ежегодно, в течение 14 календарных дней, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, подавать вышеупомянутый пакет документов и соответствующее заявление для подтверждения сведений о конечных бенефициарных владельцах.
Также, согласно Закону, юридические лица обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственному регистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения.
Компании, зарегистрированные на момент вступления в силу Закона, обязаны подать обновленные данные о своих конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности в течение трех месяцев со дня утверждения соответствующей формы и содержания структуры собственности уполномоченным государственным органом.
За непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце Законом предусмотрено наложение штрафа на руководителя юридического лица в размере от 17 000 до 51 000 гривень.