Создание нового общества позволит восстановить платежеспособность
Новая редакция закона о банкротстве позволяет восстановить платежеспособность должника путем создания нового общества и передачи в уставный капитал целостного имущественного комплекса должника или части активов. При этом на такое предприятие будут переведены и требования кредиторов.
Главная цель
19 января вступила в силу новая редакция закона «О восстановления платежеспособности должника или признании его банкротом» от 22.12.2011 №4212-VI. В соответствии с ним в процедуру банкротства внесено немало изменений, однако особого внимания заслуживает рассмотрение вопроса оздоровления должника путем проведения процедуры санации.
Расширены возможности для ранней диагностики угрозы наступления неплатежеспособности должника, предупреждения его банкротства, а также проведения внесудебных мероприятий по восстановлению платежеспособности. Определен общий порядок проведения процедуры досудебной санации.
Именно латинское слово «санация» и означает «оздоровление» или «лечение». В законе под санацией понимается система мероприятий, которые осуществляются во время производства по делу о банкротстве с целью предотвращения признания должника банкротом и его ликвидации, оздоровления финансово-хозяйственного положения должника, а также удовлетворения в полном объеме или частично требований кредиторов путем реструктуризации предприятия, долгов и активов или изменения организационно-правовой и производственной структуры дебитора.
Досудебное спасение
Важной новеллой закона является введение процедуры досудебной санации предприятия (должника), представляющей собой принятие мер по оздоровлению должника до возбуждения производства по делу о банкротстве. В ст.6 нового закона сказано, что для проведения санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве необходимо согласие между должником и кредитором (кредиторами), которое может быть достигнуто как до, так и после возникновения задолженности должника.
Инициировать такую процедуру имеют право должник или кредитор. Она может быть введена при наличии:
• письменного согласия собственника имущества должника;
• письменного согласия кредиторов, общая сумма требований которых превышает 50% кредиторской задолженности должника согласно данным его бухгалтерского учета;
• плана санации, который должен быть в письменном виде согласован всеми обеспеченными кредиторами и одобрен общим собранием кредиторов должника.
План досудебной санации должника обязательно должен быть одобрен общим собранием кредиторов, которое созывается должником путем письменного уведомления каждого из них.
Кроме того, предусмотрена обязанность должника «разместить объявление о проведении общего собрания кредиторов на веб-сайте государственного органа по вопросам банкротства и Высшего хозяйственного суда Украины» (абз.2 ч.4 ст.6 закона).
После того как план санации одобрен кредиторами, должнику в течение 5 дней необходимо подать в хозяйственный суд по местонахождению должника заявление об утверждении этого плана. К заявлению «прилагаются:
• план санации;
• протокол заседания общего собрания кредиторов, на котором было принято решение об одобрении плана санации;
• список кредиторов с указанием их наименования, почтового адреса, идентификационного кода (номера) и суммы задолженности;
• письменные возражения кредиторов, не принимавших участия в голосовании или проголосовавших против одобрения плана санации, при наличии таковых.
При подаче заявления об утверждении плана санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве взимается судебный сбор» (ч.5 ст.6). В соответствии с законом «О судебном сборе» он составляет 1 минимальную заработную плату (по состоянию на 1 января —
1147 грн.).
«В течение пяти дней со дня получения заявления об утверждении плана санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве хозяйственный суд выносит определение о принятии заявления об утверждении плана санации к рассмотрению, в котором указываются время и место проведения судебного заседания. Копия определения посылается должнику и всем кредиторам, указанным в заявлении» (ч.6 ст.6).
Следующим этапом является утверждение плана санации хозяйственным судом или отказ в этом. Для принятия указанного решения суд «обязан заслушать каждого присутствующего на заседании кредитора, который имеет возражения относительно плана санации, даже если на заседании общего собрания кредиторов такой кредитор голосовал за одобрение плана санации.
Хозяйственный суд выносит определение об отказе в утверждении плана санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве, если:
• при одобрении плана санации были допущены нарушения законодательства, что повлияло на результат голосования общего собрания кредиторов;
• кредитор, не принимавший участия в голосовании или же голосовавший против одобрения плана санации, докажет, что в случае ликвидации должника в порядке, определенном настоящим Законом, его требования были бы удовлетворены в размере, превышающем размер требований, которые будут удовлетворены в соответствии с условиями плана санации;
• отсутствует письменное согласование плана санации всеми обеспеченными кредиторами;
• должником были предоставлены недостоверные данные о кредиторской задолженности.
В иных случаях хозяйственный суд выносит определение об утверждении плана санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве и вводит мораторий на удовлетворение требований кредиторов. Мораторий распространяется на требования кредиторов, возникшие до утверждения плана санации» (ч.8 ст.6).
Следует отметить, что «срок действия процедуры санации должника до возбуждения производства по делу о банкротстве не может превышать 12 месяцев со дня
утверждения судом соответствующего плана санации. В течение действия этой процедуры не может быть возбуждено дело о банкротстве должника по его заявлению или по заявлению кого-либо из кредиторов» (ч.9 ст.6).
Второй шанс
В новой редакции закона также предусмотрена возможность применения процедуры санации должника после возбуждения производства по делу о банкротстве. Однако без изменений не обошлось.
Так, новеллой в этой процедуре является ограничение сроков ее проведения. Если ранее такого рода мероприятия могли длиться 12 месяцев с последующим правом продления на 6 месяцев, то в настоящее время установлены более жесткие нормы —
процедуру санации должника разрешается назначать сроком до 6 месяцев с возможностью продления исключительно в пределах 12 месяцев.
Не остался без существенных изменений и порядок назначения управляющего санацией. Так, раньше закон закреплял право выбора кандидатуры управляющего санацией за комитетом кредиторов. Теперь право определять такую кандидатуру имеет исключительно хозяйственный суд.
Старый должник — новые способы
Новая редакция закона предусматривает и дополнительные способы восстановления платежеспособности должника, которые заключаются в возможности увеличения уставного капитала дебитора, выполнении обязательств последнего собственником имущества (органом, уполномоченным управлять имуществом) должника в процедуре санации и отчуждении имущества должника путем замещения активов.
В ст.31 закона предусмотрено, что «собственник имущества (орган, уполномоченный управлять имуществом) должника в течение всей процедуры санации с целью прекращения производства по делу о банкротстве имеет право удовлетворить все требования конкурсных кредиторов, внесенные в реестр требований кредиторов, или предоставить должнику средства, достаточные для удовлетворения всех требований конкурсных кредиторов». Для этого нужно послать управляющему санацией, комитету кредиторов и хозяйственному суду, рассматривающему дело о банкротстве, заявление о намерении удовлетворить требования кредиторов. «К указанному заявлению должны прилагаться доказательства, которые подтверждают наличие у заявителя средств, достаточных для погашения всех требований конкурсных кредиторов».
Указанное заявление подлежит рассмотрению хозяйственным судом в течение 14 рабочих дней «с даты его поступления с обязательным вызовом в судебное заседание управляющего санацией и членов комитета кредиторов.
По результатам рассмотрения заявления о намерениях хозяйственный суд выносит определение об удовлетворении заявления о намерениях или определение об отказе в удовлетворении такого заявления.
В случае удовлетворения судом заявления о намерениях собственник имущества должника должен в течение одного месяца со дня вынесения определения хозяйственного суда произвести расчеты со всеми конкурсными кредиторами».
Кроме того, как уже было указано, новая редакция закона предоставила возможность восстановить платежеспособность должника путем создания последним нового общества и последующей передачи в уставный капитал целостного имущественного комплекса должника или определенной планом санации части имущества последнего. Важным моментом при применении такой процедуры является то, что, кроме имущественных активов, на такое предприятие переводятся и требования кредиторов.
Предусмотрено, что «размер уставного (складочного) капитала новообразованного хозяйственного общества определяется как разница между стоимостью имущественных активов и стоимостью долгов по требованиям конкурсных кредиторов» (ч.3 ст.34).
После создания общества доли (акции) в уставном (складочном) капитале новообразованного хозяйственного общества отчуждаются третьим лицам путем проведения аукциона. Деньги, полученные от продажи акций (долей) в новообразованном предприятии, переходят в счет погашения требований кредиторов.
Если должник за счет суммы, полученной в результате замещения активов и их продажи, удовлетворяет требования кредиторов в полном объеме, производство по делу о банкротстве подлежит прекращению судом по заявлению управляющего санацией.
Если же суммы, полученной в результате замещения активов и их продажи, недостаточно для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме, управляющий санацией предлагает им заключить мировое соглашение. В противном случае суд признает должника банкротом и откроет ликвидационную процедуру.
Еще одним интересным способом восстановления финансовой платежеспособности должника является право осуществить увеличение его уставного капитала. Как отмечено в абз.2 ч.1 ст.32 закона, «эмиссия акций и облигаций акционерного общества — должника осуществляется исключительно для перевода обязательств общества в ценные бумаги».
При этом «участники должника имеют преимущественное право на приобретение доли, пропорционально к доле, принадлежащей участнику». Вместо этого «акционеры должника имеют преимущественное право на приобретение дополнительных акций должника, которые размещаются».
Следовательно, можно сделать вывод, что многие новеллы закона имеют позитивный характер. Усовершенствуют ли они процедуру санации — покажет время.
Новое законодательство позволяет предпринимателю найти выход и избежать банкротства даже в самых сложных обстоятельствах.
Материалы по теме
Комментарии
К статье не оставили пока что ни одного комментария. Напишите свой — и будете первым!