Нацбанк разрешил списывать кредиты до конца года
НБУ хочет, чтобы финучреждения до 30 декабря завершили работу по списанию безнадежных долгов. Для этого он даже постарался соз¬дать благоприятные условия. Так, с 8 ноября вступило в силу постановление НБУ об упрощении списания безнадежной задолженности физических и юридических лиц.
«Банки обременены большими объемами проблемных кредитов. Очень много людей задействовано для работы с заемщиками по реструктуризации и по судебным процессам. Один из инструментов, который помогает упростить этот процесс, — это то, что говорит НБУ, — позволить списать такие кредиты. Частично банки могут взять на себя подобные расходы, зафиксировать затраты, немного улучшить отношения с клиентурой. Потому что конфликт в этом случае может быть и завершен», — поясняет председатель правления одного из коммерческих банков.
Но до Нового года банки едва ли смогут избавиться от груза «проблемки». Нереальными выглядят сроки. И особенно это становится явным, если посмотреть на цифры проблемных кредитов. Официально это 12%. Неофициально — как минимум в 3 раза больше.
Эксперты считают, что больше в данном вопросе приходится склоняться к тем прогнозным показателям, которые дают международные организации. По мнению последних, общий уровень просроченной задолженности по банковской системе — от 30 до 40%.
Учитывая такие объемы задолженности, это необоснованно сокращенные сроки. Согласно требованиям НБУ, безнадежными могут быть признаны те долги, где финансовое состояние заемщиков — юридических лиц является неудовлетворительным, заемщиков — физических лиц — нестабильным, а платежи по основному долгу и проценты просрочены более чем на 90 дней. Вопрос в том, как каждый банк выработает критерии для решения вопроса. Эти критерии надо проанализировать по отношению ко всем сущест¬вующим договорам.
Кодекс дает надежду
Активное списание долгов делает невыгодным существующее налоговое законодательство. Банк должен заплатить деньги в бюджет не только за себя, а еще и за нерадивого заемщика. И только после уплаты всех налогов может подавать в суд, чтобы взыскать сумму уплаченного налога с должника. Это невыгодно с экономической точки зрения, констатируют эксперты. Если у должника есть имущество, которое находится в залоге у банка или в ипотеке, то понятно, что банк будет работать с данным должником либо же принимать данное имущество к себе на баланс и реализовывать.
Сегодня налоговые правила таковы: списать — значит простить, поясняют банкиры. Списанная сумма — это как подарок должнику. И на нее надо начислить15% и упла¬тить налог. Плюс еще 25% налога ложится на банк как на полученный доход, хотя никакого дохода нет, есть только потери. И в результате 40% дополнительных расходов удерживали от списания безнадежных долгов. Но в новом Налоговом кодексе уже прописано, что банк имеет право списывать задолженность по нормативам НБУ.
Но даже если банк решится на списание проблемного долга, основанием для прекращения обязательства должника перед финучреждением это не станет. Банк также имеет право и даже обязан и дальше продолжать претензионно-исковую работу, направленную на взыскание долгов, будет обращаться в суды, работать с исполнительной службой. Для долж¬ника это значит, что начинается процедура банкротства, поясняют эксперты. То есть финчреждению не удалось найти с должником общие точки соприкосновения с целью возврата кредита.
Задолженность перед банком, несмотря на списание долга за счет резервов банка, сохраняется за должником в течение срока исковой давности. Он пока составляет 3 года.
Если гражданин заключил ипотечный договор, и перестал платить, а банк в течении 3 лет не обратился с иском о взыскании и в дальнейшем не восстановил этот срок, человек может говорить о том, что задолженности у него нет. Или, например, если предприятие — банкрот, а банк не успел подать свои кредиторские требования, он тоже теряет право на взыскание. В остальных случаях у финучреждения остается право работать с такими долгами.
Разрешение НБУ — это акт внутреннего законодательства в отношении ведения финансовой отчетности. И оно никак не влияет на положение непосредственно должника. Впрочем, банкиры не исключают, что кому-то действительно простят долг. Всех без разбору это касаться не будет, а только экстратяжелых ситуаций (инвалидность заемщика, смерть, тяжелая финансовая ситуация в семье).
Списывать одномоментно большие суммы могут себе позволить только банки, чьи акционеры сразу будут иметь возможность влить новые ресурсы. Среди таких — только иностранцы. Но они как раз и не приветствуют списание долгов, а иногда и запрещают своим дочерним структурам в Украине это делать.
Комментарии
К статье не оставили пока что ни одного комментария. Напишите свой — и будете первым!